Неплатежеспособность юридического и физического лица — определение, причины, признаки

Неплатежеспособность лица (физического, юридического) в общем смысле — это неспособность субъекта выполнить обязательства перед кредиторами. Иными словами, должник не способен выплатить долг в установленные сроки и не имеет имущества, достаточного для продажи и покрытия задолженности. Несмотря на ряд особенностей, неплатежеспособность для компании и гражданина имеет ряд отличий. Рассмотрим главные определения, причины и признаки сложившихся обстоятельств.

Что такое неплатежеспособность — для физического и юридического лица

Неплатежеспособность гражданина — это отсутствие достаточного финансового обеспечения (зарплаты, накоплений) для погашения задолженности. Как правило, проблема возникает при появлении задолженности перед банковскими учреждениями.  К признакам финансовой несостоятельности (официальная версия) относится долга от 0,5 млн рублей и более, а также просрочка в течение трех месяцев и больше.

Неплатежеспособность компании — это:

• Неспособность субъекта бизнес-деятельности оплатить долги при наступлении срока их перечисления. Это касается, в том числе, зарплаты сотрудникам или осуществления платежей в отношении налогов или сборов.
• Состояние юридического лица, при котором у него нет возможности выплатить возникшую задолженность (вне зависимости от типа обязательств).

По факту, неплатежеспособность — только предпосылка, но не само банкротство. Признаком такого состояния для юридических лиц является долг от 0,3 млн рублей и просрочка от 3-х месяцев.

Читайте также — Признание банкротом физического лица в 2019 году

Причины неплатежеспособности

В зависимости от объекта причины неплатежеспособности могут различаться.

Для юридического лица (компании):

1. Ошибочное управление предприятием, связанное с плохим знанием особенностей рынка, отсутствием стратегии или низкой квалификации.
2. Низкое качество продукции, не способной конкурировать с другими товарами на рынке (в том числе в ценовой политике).
3. Просрочка в поступлении дохода при продаже товара.
4. Небольшой объем получаемой прибыли.
5. Чрезмерные затраты на содержание жилого фонда.
6. Долги перед компаниями-монополистами, реализующими водные, тепловые, газовые и электрические ресурсы.
7. Накопление финансовой нагрузки в виде неиспользуемых помещений.
8. Небольшая ответственность руководства предприятия.

Для физических лиц:

1. Потеря трудоспособности, серьезная болезнь.
2. Появление новых детей или иждивенцев.
3. Увольнение с работы, снижение заработной платы.
4. Ухудшение финансового состояния.

Вне зависимости от причин для физических или юридических лиц итог один — неспособность платить по долгам.

Признаки

Неплатежеспособность можно распознать по ряду характерных признаков, что позволяет вовремя принять меры и, возможно, избежать будущего банкротства.

Для юридического лица:

1. Завышенная стоимость работ, рассматриваемых в виде необоснованного получения прибыли.
2. Невыплаченная зарплата и соцвыплаты.
3. Невозможность погашения займов и кредитов (частичная или полная).
4. Задолженность учредителям и иным участникам, нанесение имущественного вреда.

Для физического лица:

1. Появление признаков беременности.
2. Слухи о будущих сокращениях и потенциальном увольнении с работы.
3. Появление первых признаков ухудшения здоровья.

С учетом сказанного легко сделать вывод об особенностях, признаках и причинах неплатежеспособности. При этом не нужно путать этот термин с банкротством, свидетельствующим о подтвержденном факте (признается арбитражным судом).